Mientras hacía mis impuestos, me di cuenta de que mis ingresos para 2015 están por encima del límite para contribuir con los $5500 completos a mi Roth IRA, pero por debajo del límite en el que no puedo contribuir. Mi límite de contribución para 2015 resultó ser de $4400 pero había contribuido los $5500 completos; Contribuí con un exceso de $ 1100.
He visto diferentes sugerencias sobre cómo lidiar con esto, pero estoy confundido acerca de lo que significan y cuáles son las implicaciones finales. Parece que mis opciones son las siguientes.
Parece que el retiro es el menos doloroso, pero ahora es 2016 y no estoy seguro de cuáles serían las implicaciones de hacer este retiro ya que 2015 terminó; ¿Hay algún problema con esto? Si el retiro no es una opción, ¿todavía hay tiempo para hacer la conversión de IRA tradicional (falta poco menos de un mes hasta el 15 de abril)?
No importa lo que haga, ¿hay algún papeleo que deba presentar para asegurarme de que no me auditen?
Nota : parece que hay una pregunta similar que a la hora de preguntar aún no tiene respuesta.
Sí, puede retirar la contribución en exceso (o en realidad cualquier cantidad que contribuyó para 2015, no necesariamente en exceso), más las ganancias de esa contribución retirada, antes del 15 de abril, y no incurrir en una multa por la contribución en exceso. Contaría como si usted no contribuyera con esa cantidad en absoluto. Las ganancias serían gravadas como ingresos regulares y las ganancias pueden incurrir en una sanción.
Sí, puede "recaracterizar" (total o parcialmente) su contribución de IRA Roth como una contribución de IRA tradicional (o viceversa) antes del 15 de abril. La recaracterización significa que finge que la contribución se hizo originalmente como una contribución de IRA tradicional y no involucró Roth IRA en absoluto. ("Conversión" es algo muy diferente y solo puede ir de Tradicional a Roth, no al revés). Es probable que no sea elegible para deducir esa contribución de IRA tradicional, por lo que tendrá que informarla como una IRA tradicional no deducible. contribución en un Formulario 8606 Parte 1 de 2015.
Tenga en cuenta que después de haberlo recaracterizado como una contribución de IRA tradicional, también puede "convertir" ese dinero de IRA tradicional en una IRA Roth si lo desea, logrando el mismo estado que tiene ahora. Contribuir a una IRA tradicional y luego convertirla a una IRA Roth se denomina "contribución de IRA Roth de puerta trasera"; si no tiene dinero antes de impuestos existente en una IRA tradicional u otras IRA, esto logra lo mismo que una contribución regular de IRA Roth, excepto que no tiene límites de ingresos. Cuando realice la conversión, las ganancias que haya obtenido desde que contribuyó se gravarán como ingresos. Si hubiera hecho la puerta trasera originalmente para empezar (convertir inmediatamente después de contribuir), no habría tenido ganancias intermedias ni impuestos que pagar, pero dado que si hace la conversión ahora, ha esperado tanto tiempo, está en desventaja al tener que pagar impuestos sobre las ganancias intermedias. Si se convierte, deberá completar el Formulario 8606 Parte 2 para el año en que se convierte (2016).
Simplemente debe retirar las contribuciones en exceso antes del 15 de abril. Tiene hasta el 15 de octubre si realiza el paso adicional de presentar una declaración de impuestos enmendada.
https://investor.vanguard.com/ira/excess-contribution
No es necesario que pague la multa del 6%. Debe esperar hasta que pueda estimar su 2016 con precisión antes de hacer su contribución de 2016. Si sus ingresos son demasiado altos para la cuenta IRA Roth, puede seguir la estrategia de la cuenta IRA Roth de puerta trasera:
farnsy
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