Cálculo de impuestos canadienses para un ingreso de muestra

¿Es correcto el cálculo de impuestos a continuación para un hipotético residente canadiense que vive en Ontario?

Ingreso bruto - CAD 100K
Ganancias de capital extranjero - USD 20K
Dividendos - USD 2K

Suponga que se aporta el 18 % (CAD 18000) a un RRSP.

De acuerdo con
las tasas de impuestos federales para 2020,
15% sobre los primeros $48,535 de ingresos imponibles, más.
20,5% sobre los siguientes $48.534 de renta gravable (sobre la parte de renta gravable superior a 48.535 hasta $97.069), más.
26% sobre los próximos $53,404 de renta gravable (sobre la porción de renta gravable superior a $97,069 hasta $150,473), más.

Impuesto federal sobre el ingreso bruto = 0.15 * 48535 + .205 * (82000 - 48534) = 14141

Crédito fiscal federal = 12069 * .15 = 1810

Impuesto federal neto = 12331

Ontario
5,05 % sobre los primeros $44 740 de renta imponible, +
9,15 % sobre los siguientes $44 742, +
11,16 % sobre los siguientes $60 518, +
12,16 % sobre los siguientes $70 000, +
13,16 % sobre el monto superior a $220 000

Impuesto provincial sobre la renta bruta = 0,0505 * 44780 + 0,0915 * (82000 - 44742) = 5670

Entonces, el impuesto total es de al menos 18001 CAD.

No estoy seguro de cómo se gravan las ganancias de capital y los dividendos extranjeros. ¿Alguien puede ayudar en este sentido? Además, ¿no hay deducciones estándar o deducciones antes de impuestos para las cuentas de jubilación que no sean RRSP? ¿Cuáles son los límites para este último? Encontré https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums -exemptions.html pero no entendía cómo aplicarlos.

Respuestas (1)

https://www.taxtips.ca/calculators/canadian-tax/canadian-tax-calculator.htm Puede ir aquí para averiguar la mayor parte de esto. Ingresé tus datos y esto fue lo que salió.

alimentado 14,709 prov 7,784

Tenga en cuenta que las ganancias máximas se gravan a la mitad del monto real, por lo que $ 20k (de cualquier parte del mundo) cuentan como $ 10k en ingresos.

Los dividendos extranjeros son solo ingresos directos, pero esta calculadora no parece tener un crédito fiscal extranjero. Suponga que ya pagó el 15 % o $300 en impuestos al país del que provienen los dividendos, entonces normalmente deducirá $300 de sus impuestos.

Supuse que se trataba de ingresos laborales, por lo que tendrá que pagar el CPP por usted mismo y no por la parte del empleador. Multipliqué el USD por 1,33 para CAD.

No se incluyen;

CPP y CPP mejorado pagados sobre ingresos laborales 2,898.00

IE pagada por rentas del trabajo 856,36

Por supuesto que obtienes algún beneficio de estos. CPP es una pequeña pensión de jubilación y también prevé una discapacidad a largo plazo si ya no puede trabajar. EI es un seguro de desempleo a corto plazo si lo despiden o está enfermo y también proporciona algunos beneficios para padres.

Gracias. ¿Utilizó la deducción RRSP de 18K? ¿Qué es CPP? IE? Quería que estos ingresos se asumieran como ingresos laborales (no como trabajo por cuenta propia). No tengo ningún documento fiscal. Esto es solo un salario hipotético. Así que no estoy seguro de qué ingresar en qué cuadro.
Hay enlaces para todas sus preguntas en el sitio web. No aprenderá impuestos solo de los comentarios aquí. Uso 18k para la deducción de rrsp. CPP es el plan de pensiones de Canadá. EI es un seguro de empleo. Si es un empleo regular, seguirá pagando algo de CPP
Basé mi cálculo en fuentes oficiales del gobierno canadiense. Quiero entender cómo se llegó a sus números, que son marcadamente diferentes a los míos, y no estoy seguro de si una calculadora de impuestos puede ayudarme con eso.
Es posible que se haya basado en eso, pero no leyó las más de 1000 páginas de los reglamentos adjuntos. Te perdiste mucho. Está todo escrito línea por línea en la calculadora.
DE ACUERDO. Podría revisar algo de eso más tarde; Ahora mismo, solo quiero un número aproximado. No incluí el impuesto a las ganancias de capital. Es 0,5*20000*0,205 = 2050, y el impuesto sobre los dividendos es 2000*0,055 = 110. Así que el impuesto total según mi cálculo es 18000+ 2160*1,33 CAD/USD= 20873,8 y según el suyo es 21156. Hay una diferencia de 282 CAD que está bien.
Lo siento, en realidad ingresé las inversiones como si fueran CAD. Todavía te faltan algunos créditos fiscales y la sobretasa de salud + de Ontario. Si uso *1.33 obtengo 22,493. También se le descontarán CPP y EI de su cheque de pago ~$3-4k.
Entonces, ¿cuál es el impuesto total? 22493? CPP es una pensión. Uno lo obtendrá después de la jubilación. ¿Qué cubre la IE? ¿Discapacidad? ¿Desempleo? ¿Puedes modificar un poco tu respuesta para incluir estos elementos?
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