¿Qué sucede con una IRA Roth cobrada en un acuerdo de divorcio?

El Roth del esposo se puede cobrar (lo ha tenido durante 5 años y tiene más de 59 1/2).

A la esposa se le ha otorgado el Roth en el acuerdo de propiedad. La esposa necesita el efectivo.

Si el esposo retira la cuenta Roth y le da el dinero a la esposa, ¿la esposa incurrirá en impuestos o multas por ello?

Respuestas (1)

No, dadas las circunstancias, no hay impuestos adeudados.

El hecho de que la esposa quiera dinero en efectivo hace que mi próximo comentario sea discutible, pero para otros: una cuenta IRA en cualquiera de los dos tipos pertenece al individuo y no se puede regalar como tal. Pero. Bajo una QDRO , una orden calificada de relaciones domésticas, la cuenta puede transferirse como una IRA. Para un cónyuge que no necesita acceso inmediato y prefiere la cantidad bruta y el crecimiento continuo, esto podría ser preferible a obtener el efectivo. Para una cuenta IRA antes de impuestos, retirar toda la cuenta puede ser costoso en comparación con las distribuciones parciales de cada año.

El equilibrio no se discutió, pero ¿hay reglas sobre los impuestos a las donaciones a considerar? Ya no están casados, por lo que se gravaría una suma muy grande (o depende de los detalles del fallo)? ¿Se recompensó a la esposa la cuenta o el efectivo en la cuenta? ¿Haría eso una diferencia?
@MrChrister QDRO no es un regalo.
@littleadv - cierto. Sr. C, lea el enlace, QDRO es una división de activos ordenada por un tribunal. Es una de las pocas ocasiones en que una cuenta IRA puede cambiar de propietario sin tener que morir.
@littleadv et al - lo siento, no noté el enlace. Todas mis preguntas restantes se responden con la oración "Entre tales requisitos está que el método de distribución debe seleccionarse entre las opciones disponibles para el Participante, de acuerdo con los términos del Plan".
¿Qué sucede con una IRA Roth cobrada en un acuerdo de divorcio?
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