Tengo un nuevo bebé y planeo abrir una cuenta 529 para comenzar a ahorrar para su educación. Sé que estas cuentas tienen incentivos fiscales estatales, pero no sé qué mirar cuando las investigo.
Actualmente vivo en California, pero planeamos mudarnos fuera del estado en los próximos 5 años. ¿Qué debo tener en cuenta al tratar de decidir en qué estado abrir una cuenta 529?
Este sitio tiene lo que parece ser una lista completa de los beneficios del plan por estado.
No sé a dónde planea mudarse, pero aquí está Oregon, por ejemplo:
Las contribuciones a un plan 529 de Oregón de hasta $2,300 (para 2015) por parte de una persona, y hasta $4,600 por parte de una pareja casada que presenta una declaración conjunta, son deducibles al calcular el ingreso imponible de Oregón, con un traspaso de cuatro años de contribuciones en exceso. Los límites se ajustarán cada año según la inflación. La fecha límite de contribución es el 15 de abril del año siguiente.
Más allá de eso, solo mencionaré que hay otros vehículos que puede usar para ahorrar para la universidad además de un plan 529. Afortunadamente, tienes bastante tiempo para mirar alrededor.
Hay dos sabores de cuentas 529, las prepagas y aquellas en las que la cantidad que invierte depende totalmente de usted.
En las prepagas compras por año o por semestre. Cuanto más pequeño sea el niño, menor será el costo. El gran riesgo es que si el niño decide no ir a la escuela en ese estado desaparecen muchos de los beneficios.
Por ejemplo, así es como el plan prepago de Virginia maneja la situación cuando el estudiante no asiste a una escuela estatal:
Instituciones privadas: el contrato pagará lo que sea menor entre 1) los pagos realizados en el contrato más la tasa de rendimiento real obtenida de los fondos invertidos, compuesta anualmente o 2) la matrícula de pregrado más alta del estado en una institución pública de Virginia en el mismo semestre se utilizan los beneficios.
Instituciones fuera del estado: el contrato pagará lo que sea menor entre 1) los pagos realizados en el contrato más los intereses a una tasa de rendimiento razonable basada en las tasas del mercado monetario institucional, o 2) la matrícula promedio de pregrado en el estado en instituciones públicas de Virginia para el mismo semestre académico se utilizan los beneficios.
Otro problema con los planes prepagos es que estos solo abordan la matrícula. Los padres todavía tienen que estar preparados para alojamiento, comida, libros.
Pero para su situación, estar razonablemente seguro de que se mudará hace que los planes prepagos no sean muy atractivos.
La elección del plan 529 en una situación en la que está muy seguro de que no estará en California durante las próximas décadas tiene un aspecto interesante. Normalmente, debe invertir en el programa estatal donde vive para obtener la ventaja fiscal, pero California no ofrece una exención fiscal estatal sobre las inversiones.
Algunas personas, cuando se mudan de estado, reinvierten el dinero 529 en el plan para el nuevo estado. Algunos pueden hacer esto porque solo quieren tener un plan, aunque eso es solo una cuestión de papeleo. Cuando transfiere los fondos, el primer estado generalmente recuperará la exención de impuestos que le dieron. Algunos estados tratarán la reinversión como fondos recién invertidos y le darán la exención de impuestos sobre la reinversión entrante.
Eso significa que si inicia un fondo en California, que no le otorga una exención fiscal, pero reinvierte los fondos después de mudarse a un estado que sí otorga una exención fiscal; aún podría terminar con una exención de impuestos.
Para usted: debe decidir si el rendimiento y las tarifas del plan de California tienen sentido. Elegir un plan de otro estado o un plan no vinculado a un estado en particular puede tener sentido si puede ahorrarle dinero, porque no tiene que equilibrar la pérdida de una exención fiscal estatal.
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