¿Proporcionar servicios de forma "gratuita"?

Si poseo y operé un servicio de oficiación de bodas o cualquier servicio (fotografía, etc.), pero la forma en que estructuro mi negocio es que no cobro dinero por oficiar bodas, solo requiero que me proporcionen mi transporte, alojamiento y alimentación. . ¿Cómo declaro eso en mis impuestos? O, si me reembolsaran los gastos que gasté en la boda y obtuve $0 porque son gastos comerciales, ¿debería impuestos sobre la renta?

Puede deducir los gastos relacionados con las ganancias de su trabajo por cuenta propia para reducir su ingreso imponible de esas ganancias. Debe informar tanto los ingresos brutos como los gastos brutos, lo que lleva a su número de ingresos netos ganados. Sin embargo, asegúrese de que los gastos que reclama estén realmente relacionados con su negocio.
si lo proporciona como "servicio", no lo hará de forma gratuita. Si lo haces en privado, no lo menciones en absoluto, de lo contrario no lo harás gratis. Por cierto, no funciona trabajar gratis y solo dejar que paguen sus gastos, sigue siendo un ingreso en vista de los impuestos.
El último caso es claro, todos los ingresos compensados ​​por los gastos no generan una carga de impuestos sobre la renta, el primer caso es en realidad más interesante, parece que debería ser igual que el último, pero las reglas del IRS sobre el trueque casi lo hacen parecer así. se contaría como ingreso y no tendría ningún gasto para compensarlo.

Respuestas (1)

Si su ganancia neta es $0, entonces no, no deberá impuestos sobre la renta como resultado de la prestación de este servicio. Pero hay mucho más que considerar que solo eso...

Antes de comenzar, deberá decidir si se trata de un negocio o de un pasatiempo . Basado en el hecho de que no tiene la intención de obtener ganancias, probablemente lo llamará un pasatiempo a efectos fiscales.

Independientemente de si se trata de un negocio o un pasatiempo, dado que aceptará pagos de personas, deberá informar los ingresos en su declaración de impuestos. Como negocio y pasatiempo, puede deducir todos sus gastos para reducir su ganancia a $0. (Suponiendo que todos los gastos sean gastos legítimos de negocios/pasatiempos).

Las principales diferencias entre negocio y hobby son:

  1. Si se trata de un negocio, puede asumir una pérdida y reducir su carga fiscal personal general. Con un pasatiempo no puedes asumir una pérdida, incluso si tienes uno.
  2. Si es un hobby debes desglosarlo para deducir gastos. Si está tomando la deducción estándar, no puede hacerlo. (Con una empresa, usted presenta el Anexo C, que es compatible tanto con el desglose como con la deducción estándar).
  3. Si es un pasatiempo, solo puede deducir los gastos que excedan el 2% de su AGI para el año fiscal. Por ejemplo, si su AGI (ingreso bruto ajustado) es de $ 50K, entonces los primeros $ 1,000 en gastos de pasatiempos no son deducibles.
  4. Si se trata de un negocio y sufre pérdidas durante muchos años seguidos, el IRS puede optar por reclasificarlo como un pasatiempo.

Si elige operar como un negocio, es probable que ahorre bastante dinero al evitar la regla del 2% y también al poder deducir cualquier gasto no específico del cliente y asumir una pérdida. Sin embargo, tenga cuidado de no pasar demasiados años con una pérdida comercial o el IRS puede reclasificarlo como un pasatiempo, lo que puede incluir una auditoría. Si decide operar como un negocio, es posible que deba cobrar un poco más que solo los gastos para intentar obtener una ganancia, o al menos alcanzar el punto de equilibrio.

Estoy seguro de que los gastos de la afición son deducibles solo en la medida de los ingresos de la afición y están sujetos al límite mínimo del 2 % del AGI para gastos varios: solo es deducible la parte del total de los gastos varios que supere el 2 % del AGI. Si las comidas y los gastos de alojamiento se pueden deducir en absoluto es otra lata de gusanos.
@DilipSarwate: actualicé mi respuesta. Gracias por el recordatorio del 2%. Tendré que investigar las comidas y el alojamiento, aunque mi instinto dice que pueden incluirse. Particularmente porque dan un ejemplo específico de la deducción del 50% para las comidas antes de la regla del 2%.
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