¿Por qué un W-2 devolvería mucho más que el otro?

Una forma de imaginar los impuestos es como si estuvieras vertiendo tus ingresos en un vaso con líneas a los lados. Hasta la primera línea es gratis (deducción y exenciones). Todo lo comprendido entre esa línea y la siguiente tributa al 10%, luego al 15% entre las dos líneas siguientes, etc.

Cuando presentó su primer W-2, el ingreso llenó el espacio libre y el espacio de la tasa impositiva más baja, por lo que su factura de impuestos sobre ese ingreso fue menor que lo que se retuvo y obtuvo un reembolso. Su siguiente W-2 apiló ingresos además de lo que ya estaba allí, por lo que usó su espacio libre de impuestos y tramos impositivos más bajos, y ahora estos ingresos se gravan a una tasa más alta. Esta es la "tasa marginal" de la que normalmente escucha, donde si está en la categoría impositiva del 15%, no está pagando el 15% de sus ingresos en impuestos, sino que paga el 15% por cada nuevo dólar que gana. Si observa este segundo conjunto de ingresos, puede ver que se le gravaron $ 3200 ($ 3900 pagados - $ 700 de reembolso) sobre $ 20000 de ingresos. Esto es ~ 15% porque la mayor parte de este dinero se encontraba en el tramo del 15%.

Para ayudarlo a ver, puede poner el segundo ingreso primero y verá un gran reembolso (porque en su lugar llena los tramos libres de impuestos y del 10%) y menos reembolso de los $30,000.

Sospecho que proporcionó el mismo W4 a ambos empleadores, que se calculó suponiendo que tiene un salario (es decir, el estándar "Single+2 asignaciones").

Como resultado, la retención de su salario fue mucho más baja de lo que debería ser debido al sistema de tasa marginal que @jmg229 le explicó muy bien.

Entonces, suponiendo que acerté, esto es lo que sucede:

Trabajaste en el lugar A y obtuviste $ 30K. Los impuestos retenidos fueron $2495.

Trabajaste en el lugar B y obtuviste $ 20K. Los impuestos retenidos fueron $1240.

El total de impuestos que pagó fue de $3735.

Pero, por desgracia, la responsabilidad fiscal real por $ 50k es $ 5720. Así que termina pagando $1985 menos de lo que debería tener y tiene impuestos adeudados (o menos reembolso) ahora, cuando hace sus impuestos.

Cuando tiene más de un empleador, sus cálculos W4 se vuelven más complicados y debe prestar atención a lo que hace. Si termina pagando menos de $ 1000 y menos del 100% de su obligación tributaria el año anterior, incluso puede ser responsable de multas.

Este no es su caso en este momento, ya que está hablando de un reembolso reducido, pero la razón por la que se reduce sigue siendo la misma.

Esto podría ser más fácil de ver con una imagen.

Aquí hay un gráfico de las tasas impositivas para ingresos de hasta $ 500,000, asumiendo que es soltero, sin deducciones ni exenciones en absoluto además de las dos básicas (deducción estándar de $ 6200, exención personal de $ 3950, para un total de $ 10,150 de ingresos gravados a $ 0) .

Sin embargo, es un poco difícil ver tu situación, ya que es muy grande y solo estás en el 10% inferior de ese gráfico.

Veamos un gráfico que se acerca para mostrar su situación. Este gráfico muestra los impuestos pagados sobre los ingresos de 0k a 100k (nuevamente, suponiendo que no haya deducciones o créditos más allá de los dos básicos, para un solo contribuyente).

Ahí ves tu situación. Los primeros $30k están en azul, los segundos $20k están en rojo. Las líneas van al eje Y para mostrar los impuestos pagados. La razón por la que no pagas muchos impuestos en los primeros 30k es simple: obtienes 10k gratis (¡mira cómo los impuestos no aumentan en absoluto!) y luego obtienes 10k más o menos al 10%. Los últimos 10k están al 15%. Entonces a 30k pagas alrededor de 2500: 0*10k + .10*10k + .15+10k.

El segundo 20k ahora está casi en su totalidad al 15% (de hecho, ¡el último bit está al 25%!). Así que estás pagando 0,15*20k o 3k (un poco más, de hecho, debido a la última parte).

Por supuesto, si hubiera ingresado los W2 en el orden inverso...

El mismo punto final final: alrededor de 5800 impuestos pagados, pero parece que recibió un gran reembolso en su cheque de pago de 20k (¡alrededor de $1k de impuestos adeudados, $3900 pagados, por un reembolso de $2900!) Mientras que su cheque de pago de 30k fue responsable de los otros $4800 de impuestos adeudados (¡que en realidad es más de lo que pagaste!).

Al final del día, su problema es que no tomó sus exenciones correctamente en su W-4. Debería haber pagado muchos menos impuestos de los que pagó por adelantado. Debe aumentar sus exenciones para que se retenga la cantidad correcta y obtenga más de este dinero a principios de año.

Tienes varios problemas:

• software de impuestos:
  • ve el primer W2 y ve que hiciste a, retuvieron b, calcula que te devuelven c
  • no le importa lo que puso en el w4 o cuántas semanas trabajó para el empleador, solo sabe que el año pasado hizo a, retuvieron b, y le deben c.
  • luego agregas el segundo W2
  • Ahora dice que no hiciste a, hiciste (a+x), ellos retuvieron (b+y), pero tu reembolso depende de dónde te encuentres en la tabla de impuestos.
  • el orden que ingreses no importa.

Prueba este experimento: reemplaza los números del segundo w2 con los números del primer w2. En otras palabras, los dos son iguales. El reembolso no será de 2*c. La tabla de impuestos calculada por el IRS significa que los últimos $ que gana casi siempre se gravan a una tasa más alta en comparación con los primeros $.

Ahora, ¿por qué su situación podría ser aún más compleja?

• Dos trabajos al mismo tiempo. La primera empresa usó las tablas de retención asumiendo que ganó 20K durante todo el año. El otro usó la tabla suponiendo que ganaste 30k durante todo el año. Ambos estaban reteniendo en la cantidad incorrecta. Pero normalmente esto resultaría en una retención insuficiente.
• Cambiaste de trabajo.
  • si el pago por período de pago es el mismo y la frecuencia del período de pago es la misma, retendrán a la tasa correcta si se les dan los mismos números en el W-4.
  • Pero si el segundo trabajo tiene un gran cambio en el pago (hacia arriba o hacia abajo), el nuevo trabajo podría estar reteniendo a una tasa que puede hacer que la retención sea muy baja.

¿Por qué el cambio de trabajo funciona de esta manera? Las tablas de impuestos utilizadas por el empleador asumen que usted gana la misma cantidad en cada cheque de pago. Cambia de trabajo todos los meses: si el salario es el mismo, todo saldrá razonablemente bien. Pero si la tasa de pago en el segundo trabajo es más alta: el primer trabajo se retiene y el segundo se retiene. El error depende de la cantidad de cheques para cada trabajo y el tamaño del delta de pago.

Para asegurarse de que no deba una multa por retención insuficiente, siempre asegúrese de que en el año en que cambia de trabajo siempre haya retenido la misma cantidad de impuestos federales que pagó el año anterior. Eso significa que hiciste el puerto seguro.