Estoy tratando de encontrar la forma de contabilizar el cambio en el tipo de cambio y la tasa que me dio mi banco. Entiendo que el cambio de tasa entre dos fechas es una ganancia o pérdida de tipo de cambio, pero ¿qué pasa con la diferencia entre la tasa de mercado y la tasa bancaria que me dan?
Ejemplo: vendí un producto por 100 libras (GBP). En la fecha de la venta, el monto en dólares (USD) era de $144,42. Entonces contabilicé una venta de $ 144,42 en esa fecha, con un débito a mi banco denominado en el extranjero $ 144,42. Esto se debe a que estoy en los EE. UU. y mis libros deben estar en dólares.
Unos días después, transfiero estas 100 libras a mi banco en los EE. UU., el cambio de mercado en ese momento es de $ 150,63 (esto es de la fuente exacta de la que tomé los datos de ventas), pero el banco me da $ 143,51. Sé que esto se debe a la diferencia en la tasa interbancaria y no me darán la tasa del mercado.
La diferencia entre las dos tasas de mercado es de $6,21 de ganancia, pero hay una diferencia de $7,12 entre la tasa de mercado del día y la tasa dada por el banco. Lo que significa que tengo una ganancia extranjera, pero con la tasa dada tengo una pérdida.
Entonces mi pregunta es ¿cómo puedo explicar esa diferencia? La diferencia genera pérdidas cada vez que contabilizo divisas, esto no es correcto porque la tasa que da el banco no es la tasa del mercado.
Esto es lo que estaba pensando que debería hacer:
Contabilice los $6,21 como ganancia extranjera, luego los $7,12 como comisión bancaria. Porque, esa es realmente la diferencia. El banco no tiene tarifas de transferencia reales indicadas en mi estado de cuenta, pero la tasa que me dan refleja la cantidad que cobran de la transacción.
Espero que esto tenga sentido, realmente no puedo encontrar mucha información sobre este tema, pero algunos ejemplos simples de divisas.
Esto se debe a que estoy en los EE. UU. y mis libros deben estar en dólares.
Si está operando en varias monedas, sus libros deben estar en varias monedas. Tiene que usar una tasa nocional al informar.
Vendí un producto por 100 libras (GBP). En la fecha de la venta, el monto en dólares (USD) era de $144,42. Entonces contabilicé una venta de $ 144,42 en esa fecha, con un débito a mi banco denominado en el extranjero $ 144,42.
No deberías estar haciendo esto. No deberías estar debitando el banco extranjero todavía. Puede reconocer la venta de 100 GBP debitando una cuenta de cobro nocional y acreditando una cuenta de ventas en GBP. Vuelva a valorar este monto todos los días para llegar a USD eq. El primer día puede usar $ 144.42 ... etc.
Transfiero estas 100 libras a mi banco en los EE. UU., el cambio de mercado en ese momento es de $ 150,63 (esto es de la fuente exacta de la que tomé los datos de ventas), pero el banco me da $ 143,51
Al recibir el dinero, tendría que revertirlo; Es decir, Cr las cuentas por cobrar nocionales y debitar las ventas en GBP por 100. Ahora debe debitar la cuenta bancaria extranjera por 143,51 y acreditar su cuenta de ventas en USD.
Chris W. Rea
Mullenb
Chris W. Rea
Mullenb