Estoy considerando contratar a un EA o CPA para que represente a mi pequeña empresa durante la auditoría de FTB. Entonces, ¿qué buscar exactamente al contratar a alguien que lo represente en el caso de FTB?
Algunos criterios que se me ocurren:
¿Importa la ubicación de EA o CPA?
No en particular. El FTB tiene oficinas de campo en todo el estado, por lo que si es necesario programar una reunión, será en la oficina más cercana. Cuando entreviste a los candidatos potenciales, puede preguntarles cómo manejarían el caso si fuera necesario una visita en persona al FTB, y si es una opción que debería preocuparle. Probablemente no, ya que, como mencionaste antes, estás en un proceso de auditoría de correo.
¿Existen sitios web que califiquen a los EA o CPA, por ejemplo, sobre cuántas auditorías han ganado? ¿O debería simplemente confiar en las calificaciones de yelp.com?
No hay "ganar" en las auditorías. Idealmente, dados los mismos datos, cualquier EA o CPA alcanzaría el mismo resultado en la discusión sobre las auditorías con el FTB. Obviamente, algunos tienen más experiencia y otros menos, y algunos se especializan en tipos específicos de auditorías/entidades, etc. Yelp es un lugar para comenzar, pero tome las reseñas allí con cautela, ya que la mayoría de los revisores probablemente estén ahí para despotricar. . Si ve un patrón repetitivo en las revisiones, tómelo en consideración. Por ejemplo, es probable que no desee contratar a alguien que repetidamente no ha respondido a sus clientes, no devolvió llamadas, no respondió preguntas, llegó tarde, etc.
¿Todos los EA y CPA son iguales?
No. Algunos son generalistas, algunos se especializan en un área específica. Algunos construyen la práctica elusivamente en la representación (IRS o FTB, o ambos), algunos brindan una amplia gama de servicios, desde contabilidad hasta representación en el Tribunal Fiscal. Sugiero buscar a aquellos que se anuncien de manera destacada como especialistas en su área (cualquiera que sea su tipo de negocio) y representación frente a la FTB. Los especialistas, especialmente los experimentados, cuestan mucho más. Tenga en cuenta que obtendrá lo que pagó.
Además, cuando contrate a un EA/CPA "pez gordo", verifique quién realmente hará el trabajo y cuánta supervisión proporcionará el "pez gordo".
¿Algo más que potencialmente me perdí? ¿Alguna pregunta específica que deba hacerle a EA o CPA en la entrevista inicial? Por ejemplo, si mi EA/CPA también pudiera hablar con el auditor en caso de que FTB quisiera hablar directamente con el contribuyente, si es posible.
Bueno, ese es el objetivo de la representación: representar. Deberían estar hablando con el FTB en su nombre.
Debe verificar las credenciales (IRS para EA, CA CBA para CPA), asegúrese de que su licencia esté actualizada. Puede preguntarles sobre su educación continua y cuánto de ella se dedica a la ley estatal de CA y las regulaciones de FTB. Pregúnteles sobre su experiencia con casos similares.
En general, un profesional de impuestos decentemente calificado debería poder manejar una auditoría por correo sin problemas, la representación en persona puede ser más difícil ya que no solo requiere ser competente en la ley tributaria, sino también tener algunas habilidades interpersonales.