Gano salarios y mi empleador retiene impuestos de mi cheque de pago de la manera habitual. Mi esposa acaba de trabajar por cuenta propia y estamos calculando sus impuestos estimados para los ingresos de su trabajo por cuenta propia para este año. Presentamos una declaración conjunta para el año fiscal 2016 y planeamos presentar una declaración conjunta este año (cuando hagamos nuestros impuestos de 2017 a principios de 2018).
Para calcular sus impuestos estimados (tanto federales como estatales), estamos usando su ingreso bruto ajustado estimado para este año, ya que mi parte de nuestro AGI total ya tiene impuestos retenidos por cada cheque de pago quincenal.
Sin embargo, en varios puntos del cálculo de los impuestos estimados, tenemos que seleccionar un estado civil para efectos de la declaración, por ejemplo, para calcular las deducciones estándar y para elegir los calendarios de tasas impositivas adecuadas. ¿Debo elegir el estado de "casado que presenta una declaración conjunta", porque, cuando presentemos una declaración conjunta, lo haremos de manera conjunta?
¡Gracias!
Sin embargo, en varios puntos del cálculo de los impuestos estimados, tenemos que seleccionar un estado civil para efectos de la declaración, por ejemplo, para calcular las deducciones estándar y para elegir los calendarios de tasas impositivas adecuadas. ¿Debo elegir el estado de "casado que presenta una declaración conjunta", porque, cuando presentemos una declaración conjunta, lo haremos de manera conjunta?
En realidad no importa. Al seleccionar (presentación casada) en forma conjunta, le está pidiendo al IRS (Servicio de Impuestos Internos) que le señale las fórmulas que representan su mejor estimación de cuánto deberá. El tema es que si adivinan mal, tú sigues siendo el responsable. Así que no hay una sola respuesta "correcta".
¿Cuándo podrían adivinar mal? No son tan buenos con los ingresos variables, especialmente si están cerca de la deducción. Si su esposa tiene un flujo de ingresos constante, eso es fácil. Es casi seguro que le darán la estimación correcta si los casados presentan una declaración conjunta. Pero en un flujo de ingresos variables, pueden retener en exceso algunas veces y retener menos en otras ocasiones. No puede estar seguro de que lo harán bien en general.
En el primer trimestre, tome los ingresos reales del primer trimestre de su esposa y los suyos y calcule los últimos tres trimestres. Paga una cuarta parte del impuesto anual sobre eso, restando lo que retiene tu empleador. En el segundo trimestre, ustedes dos solo tendrán cinco meses de ingresos reales. Así que use sus cinco meses de ingresos reales y agregue una estimación de sus próximos siete meses de ingresos, luego pague la mitad del impuesto sobre eso, menos la retención de su empleador y lo que pagó en el primer trimestre. En el tercer trimestre, solo tienes ocho meses de ingresos. Así que agregue una estimación para los cuatro meses restantes y pague tres cuartas partes del impuesto sobre la suma menos lo que usted y su empleador ya pagaron.
Finalmente tienes todos los cheques de pago del año. Calcule y pague todo el impuesto del año menos lo que ya se pagó. Bajo ninguna circunstancia debe pagar menos del impuesto real adeudado menos $1000. Si tiene una gran cantidad de ingresos por inversiones y no han retenido impuestos, agregue suficiente extra para eso. Este es el pago que realmente importa. Incluso si pagó de menos en uno o más de los primeros tres trimestres, puede arreglarlo en el cuarto trimestre. Después de la fecha límite de pago, no hay arreglo para pagar menos de un cuarto trimestre excepto pagar la multa/interés.
Si su estimación de su impuesto combinado es más baja en más de $1000, puede estar sujeto a multas del IRS. Puede que le resulte más fácil simplemente pagar de más para obtener un reembolso. Está bien. Pierdes un poco el interés pero ahorras con tranquilidad. No olvide que usted es dueño del Seguro Social y de Medicare.
Y solo quiero señalar una cosa de nuevo. Si el IRS se equivoca y le dice que retenga la cantidad de dinero incorrecta, usted sigue siendo responsable. Te pueden multar por seguir sus consejos. Así que ten cuidado. Especialmente en ese cuarto pago estimado. Asegúrate de pagar impuestos sobre todo. Si es necesario, pague de más y efectivamente preste dinero por un mes hasta que tenga la documentación para presentar su declaración real. Las tasas de interés no son lo suficientemente altas como para que valga la pena recibir una multa para minimizar su pago. El pago excesivo no cambiará su pago neto final, pero el pago insuficiente puede generar una multa.
stanley
David