Acerca de abrir una LLC con poco que informar al principio

Jon Schaub puede tener algunos consejos válidos, pero parece haber varios defectos críticos en su interpretación.

Tienes que registrar los ingresos como ingresos.

Parece tener la impresión de que, dado que sus ingresos de AirBnB solo pagan su hipoteca, eso produce pocos o ningún ingreso fiscal. Ese sería el sistema de contabilidad "en mi billetera", que el IRS no reconoce. Reconocen los sistemas Cash o Accural. En ambos, todos los ingresos brutos de AirBnB se publican como ingresos .

Y luego, carga gastos contra eso, en la medida permitida por la ley, ya sea como un gasto comercial o como una deducción personal .

Limitar los ingresos casi nunca tiene sentido

Dado que puede deducir todos los gastos de su negocio independientemente... y dado que todos sus ingresos son ingresos... ganar menos dinero innecesariamente no tiene ningún sentido . Si su tasa impositiva incremental es del 25%, siempre es mejor que gane $100,000 y pague $25,000 en impuestos, que gane $40,000 y pague $10,000 en impuestos.

A menos que suceda algo muy inusual con su costo de hacer negocios, o esto lo empuje por encima del límite de elegibilidad para alguna asistencia del gobierno, como atención médica o cupones de alimentos. La idea de impedir que un negocio tenga éxito suena como un trato hiperintelectual tonto de "pensarlo demasiado", como el comunismo, y el Sr. Schaub tal vez debería ceñirse a los bienes raíces :)

Si alguien más tuviera una participación en el negocio, en realidad sería una violación del deber fiduciario defraudar al negocio de esa manera, porque sufriría innecesariamente. Lo menciono porque dices "alrededor del 50%" y "alrededor del 25%". Debe responder a sus otros 1 o 3 socios sobre por qué está limitando su participación en las ganancias.

Las hipotecas no son gastos, solo los intereses

Si ese 50%/25% simplemente refleja financiamiento (hipoteca) , entonces no son socios, usted debe una hipoteca. La contabilidad correcta es: usted posee el 100 % de la casa (en activos), una hipoteca (en pasivos) y el interés de la hipoteca (en gastos, lo que afecta el estado de pérdidas y ganancias). Tenga en cuenta que el pago del principal de la hipoteca no se refleja en absoluto en el estado de pérdidas y ganancias. Está tomando un activo en efectivo y usándolo para pagar pasivos, lo que aumenta los activos netos, pero es un activo en papel . Simplemente convertir un tipo de activo a otro cancela y no tiene efecto en el P/L. El P/L es esencialmente sobre lo que paga impuestos.

Dado que el principal de la hipoteca no cancela los ingresos, los ingresos utilizados para pagar el principal de la hipoteca se registran como una ganancia .

Las LLC no funcionan de esa manera ... a menos que usted pregunte

Sin embargo, me gustaría saber acerca de cómo abrir una LLC en estas circunstancias, para obtener una ventaja fiscal sobre mis costos por estas dos propiedades que estoy alquilando (HOA e impuestos sobre la propiedad). Además, mi esposa trabajará informalmente en el mantenimiento de estas propiedades, solucionando problemas, contratando contratistas cuando sea necesario, etc. También nos gustaría deducir sus costos.

El IRS ignora las LLC. Para ser más precisos, una LLC de transferencia de un solo miembro es una entidad ignorada . A los fines del IRS, todos sus activos, pasivos, ingresos y gastos simplemente se incluyen en su situación personal de impuestos y vida. Cada activo de LLC es su activo individual. Cada bit de ingreso bruto es su ingreso bruto. Cada gasto de LLC se trata fiscalmente como su gasto personal.

Entonces... ¿Ventaja fiscal? Ya lo entiendes (o no). ¿Poder deducir los "costos" de la esposa? O ya puedes, o no puedes. Formar una LLC no le brinda nuevas ventajas fiscales que no tenía ya, porque es transitorio .

Las cosas se ponen mucho más complicadas si dos 1040 separados dividen una LLC, pero se aplica el principio: todo pasa .

¿Qué es ese negocio de "transferencia"? Bueno, si realmente lo desea , la LLC puede elegir el tratamiento de impuestos corporativos , donde grava como una corporación. Es su propio "hombre", por así decirlo, mantiene libros de contabilidad totalmente separados, presenta su propio Formulario 1120 anual (en lugar del 1040), informa las ganancias y pérdidas por separado y saca dinero cobrando salarios o emitiendo dividendos. Esto es mucho trabajo y anula la mayor parte de la simplicidad que hace que las LLC sean atractivas.

Entonces, ¿por qué a la gente le gustan tanto las LLC? responsabilidad _ Si su LLC tiene problemas o es demandada, y la LLC quiebra, entonces la LLC puede retirarse de todas sus deudas, mientras que su crédito permanece intacto. Este es un rasgo que comparte con una corporación , por lo que obtiene el escudo de responsabilidad sin todo el papeleo y la doble imposición. Por supuesto, el banco sabe esto, por lo que será reacio a otorgar una hipoteca a la LLC a menos que usted sea co-firmante .

La LLC no tiene nada que ver con la propiedad a menos que:

Posee el título de propiedad

Es la sociedad gestora para el mantenimiento del inmueble.

Tampoco has especificado. ¿Acaba de abrir una LLC e imaginó que está relacionada con la propiedad de alguna manera no especificada?

Los comentarios mencionan que eres dueño de la hipoteca a tu nombre.

Muchos problemas aquí. La LLC debería haber existido antes de todo esto. Cuando buscó y obtuvo esta propiedad, tanto ella como la hipoteca deberían haber estado a nombre de la LLC y tal vez usted sea el respaldo/cosignatario.

Resolver eso y tal vez hacer una nueva pregunta

pero independientemente de cuántos conceptos esté combinando, al IRS no le importa su LLC.

Las LLC no juntan el dinero que ganan como lo hace una corporación, las LLC pasan el dinero a sus miembros.