En mi tiempo libre fuera de mi trabajo de tiempo completo, produje un mapa mural para recaudar fondos para una organización sin fines de lucro registrada en 501c3. Luego vendí los mapas a través de FundRazr.com y el dinero de las ventas se depositó en mi cuenta de PayPal. La mayoría de los pagos se realizaron durante el año calendario 2018, pero 3 se realizaron después del 1/1/2019. Los compradores tenían la opción de agregar $5 para el envío. Imprimí los mapas a fines de 2018 a un costo de alrededor de $ 800. También compré algunos tubos de envío, etiquetas de envío, cinta adhesiva, etc. La mayoría de los mapas se enviaron por correo en 2018 y conservé todos los recibos postales de USPS (además de los recibos de todos los demás gastos).
¡Rompí mi objetivo de recaudar $ 1K por alrededor de $ 200! En febrero de 2019, transfirí todo el dinero de PayPal a mi cuenta corriente personal y envié por correo un cheque de $1,200 a la organización sin fines de lucro. Más tarde me enviaron una carta con su EIN y la cantidad que doné, específicamente para la declaración de deducciones de impuestos. Doné el 100% de las ganancias a esa organización y no me quedé ni un centavo. Pero a pesar de que obtuve $0, asumo que aún debo informar al IRS sobre los pagos de PayPal que recibí y luego deducir los costos de impresión, envío por correo y el monto de la donación. ¿Es eso correcto?
Si es así, ¿cómo manejo el hecho de que este proceso se extendió entre 2018 y 2019? ¿Debo informar todos los pagos de PayPal que recibí antes del 31/12/2018? ¿Cómo puedo hacer eso? Entonces, ¿supongo que podría deducir todos mis gastos hasta el 31/12/18? Pero debido a que no escribí ese cheque de donación hasta 2019, parece que obtuve alrededor de $ 1.2K el 31/12/18. Debido a que no tengo muchos impuestos deducidos de los cheques de pago de mi trabajo de tiempo completo, generalmente termino debiendo o recibiendo entre $50 y $100 en mi declaración de impuestos. Este año, es posible que tenga que pagar aún más porque no había escrito ese cheque de $1,200 antes de fin de año. ¿Suena bien?
¡Gracias por cualquier información que pueda proporcionar!
Como nadie más ha respondido en unos meses, esto podría ser útil para futuros lectores...
(o para ti, si lo vuelves a hacer; $1,200 es bastante bueno en mi libro)
Consulte con un asesor fiscal (advertencia obligatoria... porque yo no lo soy).
Sospecho que la próxima vez le beneficiaría ejecutar todo a través de un negocio (programa de impuestos C).
Puede deducir sus gastos comerciales de los ingresos de su negocio, incluidos los pagos al 501c3 (que si usa su nombre, puede tratarlos como una tarifa de licencia).
Solo asegúrese de enviar todo el dinero que reciba a la organización benéfica antes del 31 de diciembre.
Hay algunos agujeros posibles en este plan que mencionaré.
Cuando diriges un negocio, se espera que obtengas ganancias... o que intentes... si no esperas obtener ganancias, eso se llama "pasatiempo".
(Un pasatiempo nunca es deducible de impuestos).
No sé qué tan inestable es el terreno en el que estás parado cuando pagas todas tus ganancias de una empresa a una organización sin fines de lucro... en ese caso, no "huele" a negocio.
Así que, de nuevo... consulte con un asesor fiscal en su estado .
El mayor problema es que vendió los mapas a través de dos negocios, cualquiera de los cuales puede reportarlo como ingreso para usted (paypal y FundRazr).
Es bastante conveniente usarlos, estoy seguro, pero tal vez haya una manera de eliminarlos, ¿tal vez el 501c3 puede vender los mapas directamente? (Dijiste que enviaste 'todo el dinero', lo que implica que te comiste el costo de los materiales, por lo que no estarás peor si te dicen a quién enviar).
Con un historial de ganancias de $1,200, pueden estar abiertos a esto (a menos que sean grandes).
La solución más fácil/mejor es obtener cheques personales de personas que están a nombre de la organización benéfica en lugar de a usted, y dejar que la organización benéfica los cobre... entonces no tiene ningún ingreso. El problema obvio con esto es que la gente realmente no usa cheques personales en estos días :–)
Mira cómo se ve para el IRS:
Usted en 2018 trató de tener un negocio paralelo, tuvo algunos gastos y algunas ventas. Luego, a principios de 2019, cerró el negocio y luego decidió donar una cantidad igual a las ganancias a una organización benéfica.
Debido a que no estructuró su empresa como una organización sin fines de lucro o caritativa, debe tratar su esfuerzo como un negocio secundario, la deducción caritativa no está relacionada.
Debería haberse acercado primero a la organización benéfica y haber pedido su ayuda para estructurar la actividad para minimizar el impacto fiscal. Por supuesto, habrían tenido que aprobar sus actividades porque se consideraría que respaldan su producto y es posible que no quieran hacerlo.
Degradador
JTP - Pide disculpas a Mónica