Mantener las inversiones dentro de un RRSP les permite crecer libres de impuestos. Eso lo hace más adecuado para algunos tipos de inversión.
Si una persona fuera a comprar varios tipos diferentes de inversiones pero solo tiene espacio para almacenar algunas de ellas dentro de un RRSP. ¿Cuáles deben mantenerse dentro y cuáles tienen sentido mantener fuera de un RRSP?
Por ejemplo, una persona solo tiene suficiente espacio para $20,000 de RRSP. Ya tienen suficientes fondos de emergencia en una cuenta de ahorros en su TFSA. Esa persona planea comprar todo lo siguiente:
¿Cuáles se deben mantener dentro de la RRSP y cuáles se pueden dejar fuera? ¿Y por qué?
Todo lo demás puede mantenerse dentro o fuera de su cuenta registrada según sus necesidades de inversión o impuestos.
Milliondollarjourney.com tiene un par de artículos sobre este tema. Cómo funcionan los impuestos de inversión parte 1 y parte 2 . El siguiente es un resumen de ese artículo.
Las ganancias de capital y los dividendos se gravan a una tasa preferencial, mientras que el impuesto sobre intereses se grava a su tasa regular. El interés se grava a su tasa marginal, pero las ganancias de capital se gravan a solo el 50% de su tasa marginal. Eso significa que tiene sentido colocar la cuenta que devenga intereses dentro del RRSP pero mantener las acciones fuera.
Además, puede reclamar sus pérdidas sobre las acciones que se aprecian de capital contra sus ganancias si están fuera de su RRSP. Con suerte, sus acciones nunca bajarán, pero eso no es muy realista.
Los dividendos de empresas canadienses son elegibles para un crédito fiscal de dividendos, pero no los dividendos de empresas extranjeras. [De hecho, entendí que los dividendos de las empresas estadounidenses se tratan como un caso especial]
No me queda claro al leer el artículo cuánto de esto se aplica a los fondos mutuos.
El resumen es el siguiente:
cristianedmonton