¿Aportar al RRSP sin descontar?

Sí, puede contribuir ahora, informe las contribuciones en su declaración de impuestos de 2015, pero no reclame la deducción hasta un año futuro cuando hará una mayor diferencia. Sin embargo, al retrasar el reembolso de impuestos, existe un costo de oportunidad: el dinero que podría obtener al reclamarlo en 2015 podría invertirse y dejarse crecer, y podría terminar valiendo más que el reembolso adicional que obtendría unos años más tarde. .

Ejemplo: Suponga que un albertano que gana menos de $40K tiene $1000 para invertir. En 3 años espera ganar cerca de $60K. Él espera jubilarse con un ingreso de alrededor de $40K (en dólares de hoy). Supongamos también que, por mucho que invierta para su jubilación, se multiplicará por 10 para cuando lo venda.
Si elige colocar la inversión en una cuenta RRSP, podría recuperar $333 ahora y agregarlos a los $1000, y terminar jubilándose con un saldo de $13333 antes de impuestos. Después de impuestos, suponiendo que las tasas sean similares a las actuales, eso equivale a $ 10000.
Si en cambio espera 3 años para reclamar la contribución, puede recuperar $427 en su lugar. Pero a costa de perder 3 años de crecimiento en los $333, lo que equivale a $439 utilizando nuestra tasa de crecimiento supuesta. Así que en realidad tiene $12 menos después de 3 años y se jubila con $9929 después de impuestos.
Su tercera opción es invertir los $1000 en una TFSA. Ahora no hay reembolso, pero la inversión crece a $ 10000 y no hay impuestos sobre el retiro. No es una coincidencia que este sea el mismo resultado que la primera opción de RRSP: el escenario de la TFSA siempre coincidirá con un RRSP cuando la tasa impositiva de la persona en el momento de la contribución sea igual a la tasa impositiva en el momento del retiro . El RRSP ganará si se jubila con una tasa impositiva marginal más baja.

Entonces, para este tipo de ejemplo, ¿qué opción debería elegir? La TFSA. Porque si bien puede producir resultados iguales en términos de valor final, cuando se retira de un RRSP cuenta como ingreso al determinar cuántos pagos de OAS y GIS le otorga el gobierno, y cuantos más ingresos tiene, menos dinero gratis le dan. . Entonces, a menos que cambien esos programas de asistencia social para considerar el patrimonio neto total o algo así, usar la TFSA en última instancia resultará en más dinero para su jubilación. Pero esto solo suponiendo que se jubile con la misma tasa impositiva marginal.

También me gustaría señalar que un aumento de 10 veces requeriría inversiones bastante agresivas, que conllevan un gran riesgo. Si es sabio y cambia hacia inversiones más seguras a medida que se acerca a la jubilación, eso significa que lograr el crecimiento de 10 veces requiere decisiones aún más riesgosas desde el principio (como los primeros 3 años). La opción de RRSP diferido vale casi lo mismo, pero la única apuesta es cuánto tardarán sus ingresos en aumentar hasta la siguiente categoría impositiva. Entonces, la decisión entre las dos primeras opciones es en realidad más una de cuánto riesgo está dispuesto a tomar por un pequeño aumento. Personalmente, en realidad tomaría la segunda opción si mi TFSA ya estuviera al máximo, ya que TFSA es la mejor opción en este ejemplo.