Dado que las cuentas IRA solo pagan impuestos cuando retira el dinero cuando se jubila, ¿no existen las implicaciones fiscales normales del comercio a corto plazo? ¿Haciendo así que sea más beneficioso hacer operaciones a corto plazo en una IRA y operaciones a largo plazo fuera?
De hecho, no hay negociación de emisiones a corto/largo plazo dentro de la IRA y, de hecho, no hay informes. Si tiene un gran saldo de IRA y opera 100 (por ejemplo) veces al año, no hay informes en absoluto.
Como observa, las ganancias a largo plazo fuera de la IRA se tratan favorablemente en el código fiscal (a partir de ahora, 2012), pero eso está sujeto a cambios. También a considerar, lo peor que hice fue comprar Apple en mi IRA. Una enorme ganancia que se gravará como renta ordinaria cuando la retire. Si esto hubiera estado en mi cuenta regular, podría vender y pagar la tasa de ganancia de capitalización a largo plazo este año.
Por último, no existe el concepto de venta de lavado en la IRA de uno, ya que no se aceptan pérdidas por acciones vendidas por debajo del costo. (Para aclarar, el comercio únicamente dentro de una IRA no activará las reglas de venta ficticia. Una pérdida realizada en una cuenta sujeta a impuestos, combinada con una compra dentro de una IRA puede activar la regla de venta ficticia si las acciones se compran dentro de la IRA 30 días antes o después de la venta con pérdidas. Gracias, Dilip, por el comentario.)
Aparte de las advertencias de operar demasiado o infringir las restricciones de frecuencia, su observación es correcta.
Sí. Por supuesto, aún debe tener en cuenta los costos comerciales (honorarios pagados al corredor), estos no van a ninguna parte.
Básicamente, lo que significa es que no tiene que preocuparse por el período de tenencia largo o corto dentro de la IRA, todos son iguales. No significa que el comercio a largo plazo sea mejor o peor fuera del alcance de IRA, simplemente significa que el concepto no existe dentro.
Ampliaré esto a 401K, 403B y el programa federal de jubilación.
Hay 3 cosas de las que preocuparse al operar:
Los programas de jubilación amigables con los impuestos eliminarán la preocupación por los impuestos. La mayoría reducirá o eliminará la preocupación por las tarifas de transacción. Pero algunos programas limitarán la cantidad de transacciones por mes.
En los últimos años, el programa federal ha tomado medidas enérgicas contra las personas que realizaban transacciones todos los días. Si bien los empleados pueden ejecutar operaciones sin cargo, los costos relacionados con cada transacción se absorbían en el costo de ejecución del programa. Para mantener bajos los costos, limitaron el número de transacciones por mes.
Algunos programas privados han limitado el movimiento de dinero entre algunas de las opciones de inversión.
Dilip sarwate