¿Es mejor si los padres me reclaman como dependiente o obtengo los créditos educativos?

Lo primero que es importante comprender acerca de los créditos fiscales es que compensan el impuesto sobre la renta que debe. Si debe $ 2,000 en impuestos federales sobre la renta (basado en sus ingresos / deducciones / etc.) y tiene un crédito de $ 2,000, ahora debe $ 0 (si debe $ 0, entonces se le reembolsará cualquier impuesto federal sobre la renta retenido). Algunos créditos fiscales son reembolsables, lo que significa que si debía $1,000 y tenía un crédito de $2,000, le reembolsarían los $1,000 adicionales. Otros no lo son, lo que significa que pueden llevar su obligación tributaria a $0, pero no más.

El Crédito de Oportunidad Estadounidense es para personas en sus primeros 4 años de escuela que no tienen condenas por delitos graves de drogas, están tomando clases al menos medio tiempo y están inscritas en un programa de grado o certificado. El crédito es el 100 % de los primeros $2000 de gastos calificados y el 25 % de los siguientes $2000 en gastos calificados, por lo que espera obtener un beneficio máximo de $2500. Es reembolsable, pero solo se puede reembolsar el 40% del crédito restante, hasta $1,000. Entonces, si tuviera al menos $ 2,500 en obligaciones tributarias, obtendría los $ 2,500 completos en beneficio. Con $ 33,000 en ingresos, sin deducciones importantes u otros créditos, creo que estaría justo por debajo del beneficio máximo. Siempre que el AGI de sus padres sea inferior a $160,000 y tengan una obligación tributaria de al menos $2,500, también obtendrán el beneficio completo de $2,500.

Si no califica para eso, califica para el Crédito de aprendizaje de por vida, que otorgaría el 20% de los primeros $10,000 en gastos calificados, es decir, un crédito máximo de $2,000. Este no es reembolsable, por lo que solo obtendría el beneficio completo si tuviera $ 2, 000 en impuestos (creo que lo haría solo con $ 33, 000 en ingresos). Este crédito se elimina por completo con un AGI de $130,000 para personas casadas, por lo que sus padres no se beneficiarían de este crédito.

También hay una deducción de matrícula y cuotas, pero es menos deseable que los créditos mencionados anteriormente y sus padres solo obtendrían un beneficio parcial debido a las limitaciones de reducción gradual de ingresos.

Tenga en cuenta que no puede usar múltiplos de los anteriores en un año determinado, por lo que aunque haya gastado $10,000 y el Crédito de la Oportunidad Estadounidense obtenga el máximo beneficio con $4,000 gastados, no puede usar otro crédito o la deducción con los $6,000 restantes.

Si proporcionó más del 50% de su manutención, sus padres no pueden reclamarlo como dependiente. Las exenciones para dependientes desaparecieron y fueron reemplazadas por un crédito de $500 para otros dependientes que sus padres podrían aprovechar si lo reclaman como dependiente. Entonces, si no proporcionó la mitad de su propia manutención, entonces hay un beneficio para ellos al reclamarlo como dependiente y tomar el crédito fiscal por educación.

Si usa un software de impuestos en línea, debería poder agregar o eliminar fácilmente el crédito en cada declaración de impuestos para confirmar que está obteniendo el máximo beneficio antes de presentarla. No creo que nada de esto afecte las declaraciones de impuestos del estado de CA.

Los gastos de educación solo se utilizan como crédito para compensar los impuestos adeudados. Por lo tanto, el punto clave de su pregunta es la falta de información: ¿Cuál fue su ingreso del trabajo en 2018?

Si ganó más de $ 75K (el vecindario en el que sus impuestos comenzarán a acercarse a $ 10K +), entonces podría tener sentido que reclame el crédito usted mismo.

Si, por otro lado, sus ingresos fueron cero (o al menos menos de $12K), entonces sus padres pueden reclamar sus ingresos y no superar el umbral de $180K, el punto donde las reglas para los créditos por gastos educativos comienzan a cambiar.

Una manera fácil de saber cuál es la mejor opción sería usar un servicio gratuito de impuestos en línea. Puede ingresar los números para usted y sus padres por separado, luego compare los resultados cuando los ingrese juntos. Estoy dispuesto a apostar que su familia en su conjunto pagará menos si sus padres reclaman sus ingresos y gastos, que si usted reclama esos montos para usted.