¿Cómo funciona dar a la caridad?

Para muchas personas, dar a la caridad tendrá un efecto mínimo en sus impuestos. A las organizaciones sin fines de lucro les encanta atraer donaciones diciendo que el dinero es deducible de impuestos, pero para la mayoría de las personas, no funciona de esa manera. Solo detallará las deducciones si exceden su deducción estándar .

El IRS le permite "detallar" sus deducciones (donde enumera cada deducción que puede tomar) o tomar la " deducción estándar ". Considere una pareja casada que presenta una declaración conjunta en 2011. Su deducción estándar es de $11,400. Están en el tramo impositivo del 28%.

Donan $100 en ropa vieja a Goodwill, y esperan deducirlo de sus impuestos y recuperar $28 de eso. Sin embargo, si esa es su única deducción, tendrían que renunciar a la deducción estándar para tomar la deducción detallada. No vale la pena.

Supongamos que en cambio tienen $11,500 de deducciones en 2011. Ahora estamos hablando, ¿verdad? No. El impacto fiscal de desglosar es de solo $28, ya que solo excedieron la deducción estándar en $100. El costo de hacer que un contador fiscal llene el formulario de desglose probablemente compense esa pequeña ganancia. También está todo el tiempo que se dedicó al seguimiento de esas deducciones durante el año. No vale la pena.

Las deducciones fiscales solo valen la pena cuando superan significativamente la deducción estándar. Necesita algunos elementos importantes para superar el umbral de deducción detallado. Para la mayoría de las personas, esto solo sucede cuando tienen una hipoteca , ya que los intereses de una residencia son deducibles.

A la gente le encanta sugerir que tener una hipoteca es un buen negocio, porque el interés es deducible. Sin embargo, dado que debe exceder la deducción estándar antes de que tenga sentido detallar, no es probable que sea una gran ganancia.

Para la mayoria de la gente:

• si no tiene una hipoteca, nunca detallará las deducciones.
• si tienes una hipoteca, puedes deducir tus donaciones, pero no cuentes con recuperar tus intereses.

TL; DR: Da a la caridad porque quieres que esa caridad tenga tu dinero. Las implicaciones fiscales son mínimas; deje que su contador lo resuelva.

Descargo de responsabilidad: no soy contador.

1. Si algo es deducible de impuestos en los EE. UU., significa que, a los ojos del Servicio de Impuestos Internos, en realidad no ganó ese dinero. Dentro de las restricciones, su ingreso bruto ajustado, que es el ingreso sobre el cual se calcula su impuesto, se reduce por el monto de sus deducciones de impuestos. En el caso de la ASPCA, han superado los obstáculos apropiados para convertirse en una organización 501(c)(3), lo que, entre otras cosas, significa que las donaciones que se les hacen son deducibles de impuestos por parte del donante (a) si detallar, y (b) si no han alcanzado un tope de donación. Esa es la zanahoria que fomenta las donaciones a estas organizaciones. Hay restricciones, lo que significa que solo puede haber ciertos tipos de privilegios o intercambios entre el donante y la organización. Esencialmente, tiene que ser una donación, y no una compra de bienes o servicios sustanciales. Su donación a este tipo de organizaciones no perjudica su financiación en otros lugares, o no debería hacerlo.

2. Como se mencionó anteriormente, si no detalla sus deducciones, no obtendrá ningún ahorro fiscal adicional de la donación. (No debe detallar si es mejor que tome la deducción estándar). Habiendo dicho eso, sin embargo, dé lo que sea que le pidan que dé, después de considerar todas las ramificaciones (financieras y espirituales). La deducción fiscal es sólo un subsidio; el IRS no "se hace cargo de toda la cuenta", sino que solo le reembolsa una fracción en forma de ahorro de impuestos a través de deducciones detalladas. Si no sientes que tienes el dinero, entonces dona tu tiempo. ¡Podría ser más necesario de todos modos!

Las donaciones benéficas se pueden deducir de sus ingresos y, de esa manera, hacer que sus ingresos imponibles sean más bajos, por lo tanto, impuestos más bajos. Ese es el significado de "deducible de impuestos".

En cuanto a "si lo dono, el dinero se entregará directamente a la organización benéfica en lugar de repartirse en muchos otros lugares": el gobierno utiliza los impuestos en función de sus propias decisiones (presumiblemente hechas por funcionarios electos que representan así la voluntad de los votantes). Las organizaciones benéficas usan el dinero en función de sus objetivos definidos. Dar dinero a una organización benéfica garantizará que se utilice para el objetivo específico declarado por la organización benéfica, y esa es la forma en que usted puede canalizar el dinero hacia los objetivos de su preferencia/elección. Por ejemplo, puede donar dinero a su templo, al orfanato de la esquina oa la organización de derechos de los homosexuales. O anti gay, para eso importa. Su dinero se gastará en los objetivos que elija.

Ventajas: las personas ricas utilizan las donaciones caritativas para evitar pagar impuestos sobre sus ingresos (porque son deducibles), por lo que alguien podría donar dinero a lugares que ellos mismos usan (como el templo/iglesia, por ejemplo, o la escuela donde el van los niños, o un político que "objetivamente" elegirá el negocio de alguien para un gran contrato con el gobierno, etc., etc.). Para la gente "común" es una forma de reducir los ingresos sujetos a impuestos y desviar el dinero a los objetivos específicos de su elección. Por ejemplo, donar $100 al fondo de ayuda para el tsunami de la Cruz Roja de Japón reducirá su ingreso imponible en $100 y el total de impuestos en $28 (suponiendo que esté en el tramo del 28 %), por lo que los $28 se destinarán al objetivo específico que elija. de los impuestos generales.

Si dono $10,000 a la caridad, entonces puedo deducir esos $10,000 de mis ingresos y no pagar impuestos sobre la renta. Entonces, si gano $ 50,000 al año, solo pagaré impuestos sobre la renta sobre $ 40,000 en lugar de $ 50,000 ya que doné $ 10,000 a la caridad. Esto es lo que se quiere decir cuando se dice que las contribuciones de caridad son deducibles de impuestos.

No se sienta como si tuviera que donar a la caridad. No le debes nada a nadie. Haces más por los demás trabajando (suponiendo que trabajes en el sector privado).

Si conoce a alguien personalmente que necesita ayuda, entonces podría brindarle ayuda directamente. Considero que esto es más efectivo que tirar dinero a ciegas en una organización benéfica burocrática e ineficiente. También encuentro que hay muy pocas personas que necesitan caridad.

Personalmente, creo que las donaciones de caridad son una forma de que las personas se sientan bien consigo mismas. Rara vez les importa si sus donaciones son efectivas.

Una visión más simple es que las deducciones de impuestos le permiten donar a organizaciones benéficas de su salario bruto, no de su salario neto.

La intención de hacer deducibles de impuestos las contribuciones caritativas es proporcionar un incentivo económico para contribuir a organizaciones que tiendan a mejorar el bienestar general de la comunidad. La deducibilidad afecta la generación de ingresos del gobierno, pero tiene impactos positivos que probablemente compensen esa pérdida al alentar más donaciones por parte de personas sujetas a altos impuestos sobre la renta, particularmente propietarios de pequeñas empresas.

A menos que sea dueño de una casa y tenga una hipoteca, es posible que no tenga suficientes deducciones para obtener algún beneficio financiero de las contribuciones caritativas. Las contribuciones caritativas solo son deducibles cuando sus deducciones superan la deducción estándar.

Para la mayoría de las personas, las contribuciones caritativas son una forma de apoyar algo que les importa, y los beneficios fiscales son un beneficio secundario o una forma de mejorar sus propias donaciones.

Si no tienes mucho dinero, y más importante, no desgloses, las donaciones son estrictamente entre tú y tu karma. Si detalla (a partir de una combinación de intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad e impuestos estatales), mediante la donación de bienes usados, puede obtener algún retorno de sus impuestos y sentirse bien consigo mismo.

Cuando dono en tiempo de caridad (diciembre para mí) no veo cada cheque de $1000 como un beneficio de $250 para mí, aunque ese es el efecto. Me preocupo profundamente por la causa de la organización benéfica y he visitado personalmente cada uno de ellos. ¿Quieres dejar $50 en una gran agencia que financia la investigación del cáncer? Ninguna objeción. Pero cuando visito un Centro de Veteranos o una Escuela para Ciegos, puedo ver el buen trabajo que está haciendo mi dinero.

Responderé a tu segunda pregunta: depende de para qué sea tu caridad.

Hay dos tipos:

i) Emergencia (es decir, para responder a desastres ambientales o sociales donde actúa un poco como una póliza de seguro); ii) Desarrollo (es decir, cuando la intención es subsidiar algo que falta en la economía local);

La falta de seguro es sin duda un problema para las personas que pierden sus hogares y medios de subsistencia a causa de un desastre. Tus donaciones pueden llegar lejos.

En cuanto a la ayuda al desarrollo:

"Encontramos poca evidencia de una sólida correlación positiva entre la ayuda y el crecimiento", escriben dos ex economistas del FMI, Raghuram Rajan, quien renunció como economista jefe del FMI a fines de 2006, y Arvind Subramanian, quien dejó el FMI este año.

"Una de las preguntas más duraderas e importantes en economía es si la ayuda exterior ayuda a los países a crecer... Hay un imperativo moral en esta pregunta: es una farsa que tantos países sigan siendo pobres si una transferencia relativamente pequeña de recursos de los países ricos los países podrían ponerlos en el camino del crecimiento... Pero si no hay evidencia clara de que la ayuda impulse el crecimiento, entonces repartir más dinero tiene poco sentido", concluyen.

Hago algo más al declarar que la caridad es equivalente al dumping comercial . Al reducir artificialmente el costo real de un bien en particular, se asegura que no habrá inversión local en ese bien. Ropa gratis a África ha destruido la industria textil local. Médicos gratuitos ha resultado en más médicos africanos en Nueva York que en toda África.

Así que decida a dónde va su organización benéfica: ¿emergencias o desarrollo? Luego decida lo que puede pagar. Pero tu primera inversión siempre debe ser en ti mismo. Si al hacer uso de esa inversión puede beneficiar a la economía y mantener a otros a su alrededor empleados y productivos, logrará mucho más.