¿Tendré que pagar impuestos si puedo cancelar cada centavo?

¿Alguien sabe si tendré que pagar impuestos por mi pequeña empresa si puedo cancelar cada centavo? Mi negocio tiene su sede en los Estados Unidos.

Comencé un pequeño negocio de diseño web este año y anticipo que el negocio generará alrededor de $ 4,000 este año. Con solo despegar, compraré algunos equipos informáticos que igualarán y muy probablemente superarán esa cantidad.

Entonces, para simplificar, digamos que gano $4,000 a través de mi negocio este año. Si compro equipo de cómputo para el negocio por un total de $4,500, ¿debería algún impuesto este año ya que mis gastos para el negocio excederían los ingresos de mi negocio?

¡Gracias por cualquier orientación!

Respuestas (1)

En el sistema fiscal de EE. UU., no se pueden "cancelar" los bienes de capital. Hay que depreciarlos, con excepciones muy puntuales. Entonces, si bien puede comprar $ 4500 de equipo, su deducción puede ser significativamente menor. Por ejemplo, las computadoras se deprecian durante un período de 5 años, por lo que si compró una computadora de $ 1000, cancela $ 200 / año hasta que se deprecie por completo, no $ 1000 de una vez.

Sin embargo, hay excepciones, por ejemplo: IRC Sec. 179 es uno de ellos. Pero debe hablar con un asesor fiscal (EA/CPA con licencia en su estado) sobre si es aplicable al gasto específico que desea "cancelar" y en qué medida.

Además, tenga en cuenta que es posible que las leyes estatales no se ajusten al IRC federal. Si bien es posible que pueda usar la Sec. 179 u otras excepciones y deducir sus gastos en su declaración federal, puede terminar con un conjunto completamente diferente de deducciones en su declaración estatal.

Y por último, pero no menos importante: el equipo que usted depreció o "canceló" de otro modo y que luego se vendió, es un ingreso para usted, ya que la depreciación/deducción reduce la base.

Ah, y tenga en cuenta que el IRS frunce el ceño ante los negocios del Anexo C que muestran pérdidas constantemente. Si tiene pérdidas por más de 3 en los últimos 5 años, su negocio puede clasificarse como "pasatiempo" y es posible que no se permitan las deducciones.

Pero la conclusión es que sí , es posible terminar con 0 obligaciones tributarias con los ingresos comerciales compensados ​​por las deducciones comerciales. Sin embargo, no por períodos prolongados de tiempo (no por años consistentemente, pero el primer año puede volar).

Nuevamente, debe hablar con un asesor fiscal autorizado (con licencia EA/CPA en su estado). Vale la pena el dinero. No confíe en las respuestas de los foros gratuitos de Internet como un consejo fiscal, no lo es.

Entonces, ¿está diciendo que si el negocio de MLM de un cónyuge no comienza a mostrar ganancias después de 3 años, debe cortarlo a efectos fiscales?
Si compro una computadora de $ 1000, el primer año es un activo, ¿no una pérdida? ¿Correcto? Si vendo la computadora en el mismo año, ahora es un ingreso de $ 1000 y pagaré impuestos. ¿Seguiría recibiendo la pérdida de $200 al año por depreciación? ¿O simplemente me jodieron? Si obtengo los $ 200 al año, ¿qué le impide comprar 100 computadoras en un año de pérdida y revenderlas de inmediato para acercarlo a ganar dinero (pero no en realidad) y luego disfrutar de $ 20000 de crédito fiscal / año durante los próximos 5 años cuando estás ganando dinero?
@Michael Se clasificará como pasatiempo y las deducciones estarán limitadas por los ingresos y sujetas al umbral del 2% AGI.
@Cruncher si deduce el activo y luego lo vende, su monto deducido se convierte en su ingreso a tasas de recuperación (no ganancias de capital). No puedes seguir depreciando el activo que has vendido, obviamente.
@Cruncher Primero, es probable que no pueda vender una computadora usada por la misma cantidad por la que la compró. En segundo lugar, si lo vende, existen reglas contables específicas que se ocupan de cualquier cantidad por la que lo vendió que esté por encima o por debajo del valor que se muestra en sus libros, lo que probablemente incluiría la depreciación.
@JAGAnalyst si lo revendió por el precio exacto. Di que no lo sacaste de la caja. ¿Su impuesto para el año sería el mismo que si nunca lo hubiera comprado?
@Cruncher en ese caso, está comprando por X y vendiendo por X, por lo que no está obteniendo ganancias operativas. Además, si usted es un revendedor, estos se contarían como inventario, no como activos de su negocio, por lo que se contabilizarían como gastos, no se capitalizarían, por lo que no podría cancelarlos como activos de su negocio. Además, cuesta dinero real almacenar cosas y comercializarlas. Ver contabilidadcoach.com/cash-flow-statement/explanation/8
Además, pagaría impuestos sobre cualquier cosa que supere su valor en libros cuando venda el activo. Entonces, si en algún caso almacenó las computadoras durante un año de forma gratuita y luego las vendió al 100% al por menor sin gastos operativos, si hubiera acumulado depreciación + valor de enajenación por encima del costo de adquisición, estaría sujeto a impuestos. Por lo general, aumenta la depreciación acumulada (contra-activo) a medida que reduce el valor de los activos en sus libros (depreciación) desde el precio de compra hasta 0, suponiendo que conserva el activo.
Entonces, si gasta $ 100, deprecia 1 año a $ 20, tiene un activo por valor de $ 80 "valor en libros" y $ 20 de depreciación acumulada. Entonces, si de alguna manera puede vender un año después por $ 100 sin gastos operativos o generales, ganó $ 20 sobre el valor "en libros" de $ 80. No hay forma de evitar esas matemáticas :) Pero, de hecho, los valores de la computadora a menudo caen incluso más rápido que eso.
También en VT por ejemplo hay un pago mínimo de impuesto a la renta de 250 aunque hayas perdido dinero durante el año.
Esta respuesta brinda una muy buena explicación de por qué la computadora no se puede cancelar, pero ¿por qué este CPA funciona para TurboTax y dice lo contrario: ttlc.intuit.com/questions/… ?
¿Tendré que pagar impuestos si puedo cancelar cada centavo?
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