Propietario de nueva empresa: ¿cómo funcionan los impuestos para la empresa frente a los individuos?

Tengo un negocio que está en su segundo año y ahora ha hecho $ 400ish. Tengo el dinero en la cuenta bancaria comercial. Tengo un socio de negocios. ¿Un par de preguntas?

  • Si dejamos el dinero allí, ¿se gravará como ingreso comercial?
  • ¿Deberíamos tratar de gastar el dinero en el negocio para que sea un gasto y no esté sujeto a impuestos?
  • Si simplemente escribimos cheques para nosotros mismos y dividimos el dinero como ingreso, ¿el negocio Y nosotros como individuos pagaríamos impuestos o solo nosotros como individuos?

Gracias por cualquier/toda ayuda. ¡Cualquier otro consejo también sería genial! :D

¿De qué país eres?
Para tu información, no mostramos el negocio o los ingresos en nuestros impuestos el año pasado porque el negocio solo había ganado $49. Solo pongo esa información allí también.
Esto es en los Estados Unidos.
Cuando dices "negocios", ¿a qué te refieres exactamente? ¿De qué tipo de entidad estás hablando aquí?

Respuestas (1)

A través de su pregunta y luego de la aclaración a través de los comentarios, parece que tiene una LLC de EE. UU. con al menos dos miembros. Si no eligió algún otro tratamiento fiscal, el IRS tratará su LLC como una sociedad. La sociedad debe presentar una declaración de impuestos en el Formulario 1065. Luego, cada socio obtendrá un Anexo K-1 de la sociedad, que el socio debe usar para incluir sus respectivas partes de los ingresos y gastos de la sociedad en sus Formularios 1040 personales.

También puede optar por pagar impuestos como una S-Corp o C-Corp en lugar de una sociedad, pero eso requiere que presente un formulario explícitamente haciendo esa elección. Si se convierte en S-Corp, presentará un formulario diferente para la empresa, pero el procedimiento es más o menos el mismo: los ingresos se transfieren a los propietarios a través de un Anexo K-1. Si te conviertes en C-Corp, los propietarios no pagarán impuestos sobre su propio Formulario 1040, pero la propia C-Corp pagará el impuesto sobre la renta.

En cuanto a si debe intentar gastar el dinero como gasto comercial para evitar pagar impuestos adicionales, eso depende en gran medida de su situación específica. Creo que le gustaría obtener un asesoramiento personalizado para eso.

Gracias por el consejo y la información. Buscaré esos formularios. ¿Todavía está confundido sobre si el dinero permanece en la cuenta de la empresa si se le cobrarán impuestos al final del año? Hasta ahora, hemos estado pagando todos los gastos de nuestro propio bolsillo, pero ahora queremos que la empresa comience a pagar los gastos. Gracias.
@rayjamesfun Sí, se gravará el dinero. La pregunta es si se grava a nivel de la empresa (si elige C-corp) o si los ingresos "pasan" a los propietarios y se gravan en el Formulario 1040 (sociedad y S-corp). En su caso, parece que el estado fiscal predeterminado es sociedad, por lo que deberá asignar partes de sus ingresos a los propietarios, y cada uno pagará impuestos sobre su parte. Para "transferir", los propietarios pagan el impuesto ya sea que el dinero sea o no de la cuenta de la empresa. (Sin embargo, hay otras consecuencias de pagarlo o retenerlo, más allá del alcance de esta pregunta).
@rayjamesfun Específico a la parte de su comentario sobre los gastos: la empresa debe pagar sus gastos de su propia cuenta. Eso es seguro.
¡Muchas gracias por la información! Tiene mucho más sentido ahora. Simplemente dividiremos el dinero y adeudaremos impuestos individualmente sobre él, después de pagar algunos gastos. Les agradezco que me ayuden a ir en la dirección correcta.
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