Por favor, ayúdenme a entender si los siguientes dos artículos están sujetos a impuestos o si deberían incluirse en el informe de impuestos:
¡Gracias!
No a ambos. El reembolso del depósito no está sujeto a impuestos, pero en los estados donde la garantía debe generar intereses, esa pequeña cantidad está sujeta a impuestos. Acabo de devolver un depósito de $750 a un inquilino y, después de un año, acumuló $0,24.
Un reembolso de las tarifas que paga, como las tarifas de los cajeros automáticos, es simplemente recuperar su propio dinero. Al igual que el "reembolso de efectivo" en las compras con tarjeta de crédito. No sujeto a impuestos.
El depósito de alquiler que se le devuelve no es un ingreso. Es su dinero para empezar. El propietario paga impuestos por tomarlo y puede gastar el reembolso, pero para usted, no hay ningún hecho imponible.
El reembolso de cajero automático es lo que es: reembolso. Un descuento en efectivo sobre el dinero pagado. Básicamente, el banco le reembolsó una tarifa que pagó (el reembolso del cajero automático es un reembolso de la tarifa del cajero automático que pagó a un operador de cajero automático externo). Una vez más - su dinero. Tanto el operador del cajero automático como el banco tienen ingresos/deducciones imponibles, pero no es su problema. Tú... acabas de recuperar tu dinero. Sin ingresos, sin hecho imponible.
Tampoco deben aparecer en sus formularios de impuestos y, de manera similar, tampoco deben aparecer puntos de tarjetas de crédito, reembolsos en efectivo, millas de viajero frecuente, etc. De hecho, todos son un reembolso de su dinero pagado o un descuento comercial para usted, no un ingreso.
La regla general número uno que generalmente responderá a la pregunta "¿está sujeto a impuestos?" para cualquier dinero que pueda tener o recibir: "¿Ya pagó impuestos sobre él?".
Prácticamente todo el dinero que realmente recibe en su cheque de pago/DD ya ha sido gravado (o al menos se ha retenido la cantidad proyectada de impuestos) es su dinero, para prescindir de él como quiera (o de acuerdo con sus obligaciones preestablecidas, por ejemplo). La mayor parte). Los depósitos pagados son un ejemplo de ello; si emitió un cheque u obtuvo un giro postal que luego cobraron, ese sigue siendo su dinero hasta que deje de serlo; el contrato establece que se mantiene efectivamente en depósito en garantía (aunque el arrendador tiene libre uso de él siempre que pueda pagarlo de acuerdo con el contrato). Cualquier cosa que no se use para pagar los daños es suya y la recupera.
El reembolso de la tarifa del cajero automático es más complicado, pero básicamente es un beneficio que te ofrece tu banco como un servicio. Usted paga las tarifas de cajero automático incurridas al retirar, y luego su banco le reembolsa esas tarifas (aumentando efectivamente la cantidad de cajeros automáticos de los que puede retirar "gratis"). Mientras no haya ingresos netos, se trata como un reembolso por correo; usted no ganó nada de dinero, por lo que no hay nada nuevo en los impuestos.
Hay un par de excepciones específicas a esta regla general general. Uno es Roth IRA. Por lo general, en las inversiones, usted paga impuestos sobre la renta sobre el dinero que ingresa y el impuesto sobre las ganancias de capital sobre el dinero que sale, o no paga nada que ingresa y no paga impuestos sobre la renta. Sin embargo, con un Roth, usted paga impuestos sobre la renta y no sale nada, aunque (eventualmente) está recibiendo más de lo que invirtió.
Otro son los regalos. Quienquiera que te dio el regalo pagó los impuestos sobre él (o el dinero para comprarlo). Sin embargo, si le dan un obsequio valorado por encima de cierto límite (cambia cada año y hay un límite de por vida), tienen que pagar un impuesto sobre donaciones adicional del 35% sobre cualquier cantidad que supere el límite. Eso es gravar los ingresos gravados (por lo general).
Hay otros ejemplos, pero para la gran mayoría de las situaciones, si es dinero que ya tenía después de todos y cada uno de los impuestos aplicables, no está sujeto a impuestos incluso si no ha visto ese dinero por un tiempo.
Todo lo que he leído aquí suena bien excepto por un pequeño detalle. De hecho, mi banco identifica los reembolsos de cajeros automáticos como ingresos imponibles. De hecho, parecían haber comenzado esta práctica hace varios años, pero de alguna manera se olvidaron de enviar los formularios 1099 a sus propios clientes a pesar de enviarlos al IRS. Esto terminó costándome casi $2,000 en impuestos atrasados para cubrir los años 2012, 2013 y 2014. Mi banco envió una carta de disculpa y cubrirá cualquier multa e interés acumulado "debido a su error".
Nadie del banco nunca me dijo que estos reembolsos podrían estar sujetos a impuestos cuando me inscribí en esta cuenta de cheques especial por la cual pago una tarifa cada mes para continuar. Entonces, ¿cuál es la verdad, es ingreso imponible o no? Ahora he pagado los años fiscales 2012 y 2013 por algo que todavía digo que no es un ingreso. Estoy a punto de pagar la factura de impuestos de 2014 y tendré que pagar otros $ 850 más o menos debido a esta decisión de mi banco. ¿Cómo puede ser esto correcto?
El soporte telefónico de Schwab (1-866-855-9102) me acaba de decir que el IRS considera que los reembolsos de tarifas de cajero automático son ingresos imponibles.
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