Algunos antecedentes primero: estoy usando GnuCash para finanzas personales y estoy tratando de obtener algunos informes de ledger-cli. Los datos se exportan utilizando piecash de GnuCash a un archivo de contabilidad.
Al ejecutar el libro mayor, informa el error de la devolución de capital, que se ingresó como se recomienda para GnuCash:
> 2014/07/18 return of capital
> Assets:Investments:Broker:Cash 959.52 AUD
> Trading:ASX:IPE 0.0000 IPE @@ 959.52 AUD
> Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 0.0000 IPE @@ 959.52 AUD
> Trading:CURRENCY:AUD -959.52 AUD
Unbalanced remainder is:
1919.04 AUD
Amount to balance against:
959.52 AUD
Error: Transaction does not balance
Veo que tanto el monto en la cuenta de efectivo como el monto en la cuenta de acciones son positivos. El saldo de las cuentas comerciales. ¿Cuál sería la forma correcta de escribir estas transacciones para ledger-cli?
Esta es una pregunta general sobre cómo las personas realizan un seguimiento de los eventos de Retorno de capital en ledger-cli, o en general en cualquier sistema de contabilidad de doble entrada. Tenga en cuenta que también se aplica el uso del sistema multidivisa de Selinger (en este caso, con el uso de cuentas comerciales).
El informe resultante debe indicar que no se trata de ingresos imponibles, sino de una reducción del valor de la inversión y una transferencia a efectivo.
Puede modelar el retorno de capital así:
2000-01-01 * Bought IPE
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 100 IPE {10.00 USD} [2000-01-01] @ 10.00 USD
Assets:Investments:Broker:Cash -1000.00 USD
2019-04-01 * Return of capital
Assets:Investments:Broker:Cash 500.00 USD
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE 100 IPE { 5.00 USD} [2000-01-01] @ 5.00 USD
Assets:Investments:Broker:Shares:IPE -100 IPE {10.00 USD} [2000-01-01] @ 5.00 USD
Lo único que no estoy seguro es si la segunda publicación debe tener una fecha de 2000-01-01 o 2019-04-01, pero creo que es principalmente una cuestión de impuestos. Dado que la devolución del capital no es un hecho imponible, creo que debería ser el precio de compra original.
alen siljak