¿Cómo debo informar las ganancias de Apple (por la venta de aplicaciones móviles en la App Store) en el formulario 1040 en EE. UU.?

¿Cómo debo informar las ganancias de Apple (por la venta de aplicaciones móviles en la App Store) en el formulario 1040 en EE. UU.? Soy residente permanente de EE.UU.

  1. ¿Puedo llenar el Formulario 1040 con el Anexo C como individuo sin registrar ningún negocio como propietario único, LLC, etc.?
  2. ¿Podré cancelar el 30% de la comisión de Apple como gastos cuando informe el formulario 1040 como individuo?
  3. ¿Podré cancelar gastos como oficina en casa y seguro médico cuando informe el formulario 1040 como individuo?
  4. ¿Cómo debo calcular los ingresos y las comisiones por ventas en todo el mundo? Apple escribe todos los valores en la moneda original. Es difícil calcularlos en dólares estadounidenses.
  5. ¿Qué tipo de cambio se debe utilizar? Apple escribe tasas no precisas para algunas monedas. Así que sugiero que no deberíamos usarlos.

Gracias a todos por la ayuda.

Mi asesor fiscal escribió: "Para cancelar los gastos comerciales, debe tener su negocio registrado, a efectos de impuestos estatales y federales. Si no lo hace, el IRS puede reclasificar sus gastos comerciales como pasatiempos... y pérdidas por pasatiempos". no son deducibles".
No puedo responder las preguntas específicas sobre impuestos, y aunque entiendo el deseo de hacer todo usted mismo (hago mis impuestos yo mismo), esto definitivamente suena como un área en la que contratar a un profesional, aunque solo sea para prepararse hasta el punto en que puede manejarlo usted mismo, sería dinero bien gastado.
¿Le da Apple un Formulario 1099-MISC para esto?
Las pérdidas de pasatiempos no son deducibles, pero los gastos de pasatiempos pueden serlo en circunstancias limitadas.
@Altaveron ¿Qué quiere decir su asesor fiscal con "registrar su empresa a efectos fiscales estatales y federales"? Si es un propietario único sin empleados, no creo que el IRS tenga un mecanismo para que usted se "registre" ni siquiera voluntariamente. Las leyes estatales pueden variar, pero en mi estado tampoco es necesario que se registre en este caso a menos que necesite recaudar algún impuesto especial como el impuesto sobre las ventas.
Apple informa el formulario 1099-K al IRS por parte de las ganancias. El asesor fiscal dice que el estado de WA requiere que se registre cualquier actividad comercial. Pero en WA, ni siquiera tengo que pagar impuestos. ¿Es realmente verdad?
@Altaveron tienes que pagar impuestos en WA. Se llama impuesto B&O y se basa en sus ingresos brutos.
Mi asesor fiscal ni siquiera me dijo sobre el impuesto B&O ... ¿Se gravará como regalías con una tasa de .00484? ¿Cuándo y dónde debo declarar el impuesto B&O? ¿Y se puede utilizar el SSN para ello? ¿O se requiere registrar EIN para cada propietario único en WA?
Parece que las ganancias de App Store no se pueden informar usando el número SSN en el estado de WA y la empresa debe estar registrada: dor.wa.gov/content/DoingBusiness/RegisterMyBusiness/…
¿Deberían los desarrolladores pagar también el impuesto sobre las ventas minoristas en el estado de Washington?
¿Cómo determinar qué tasa de impuesto a las ventas minoristas se debe usar? Apple no proporciona las coordenadas de cada venta. ¿Cómo los desarrolladores tienen que pagar este impuesto?
@Altaveron Apple está en California, que no cobra impuestos sobre las ventas en las licencias de software. Solo realiza transacciones con Apple, por lo que no le importa dónde están los usuarios finales.
Apple solo transfiere dinero de usuarios de todo el mundo. Apple NO paga a los desarrolladores. Los usuarios pagan, Apple solo transfiere dinero.
@littleadv Si no debo pagar el impuesto sobre las ventas minoristas, ¿por qué debo pagar el impuesto B&O?
@Altaveron porque así funcionan las leyes del Estado de Washington? No estoy seguro de seguir tu lógica. En cualquier caso, mencionó que tiene un asesor fiscal, ¿no debería hablar con esa persona?

Respuestas (1)

¿Puedo llenar el Formulario 1040 con el Anexo C como individuo sin registrar ningún negocio como propietario único, LLC, etc.?

Sí. Al IRS no le importa. "Propietario único" se registra al nacer, generalmente en un hospital. Si tiene un certificado de nacimiento, está registrado.

¿Podré cancelar el 30% de la comisión de Apple como gastos cuando informe el formulario 1040 como individuo?

Por supuesto.

¿Podré cancelar gastos como oficina en casa y seguro médico cuando informe el formulario 1040 como individuo?

Eso puede ser un poco más complicado ya que existen reglas específicas sobre cómo y cuándo puede deducirlos. En general, si tiene un ingreso neto positivo de su operación del Anexo C después de deducirlos y se cumplen todos los demás requisitos, puede deducirlos.

¿Cómo debo calcular los ingresos y las comisiones por ventas en todo el mundo? Apple escribe todos los valores en la moneda original. Es difícil calcularlos en dólares estadounidenses.

Sugiero usar una calculadora. Eso lo hará un poco más fácil.

¿Qué tipo de cambio se debe utilizar? Apple escribe tasas no precisas para algunas monedas. Así que sugiero que no deberíamos usarlos.

Debe usar las tasas del Departamento del Tesoro y debe usar la tasa del día de la transacción.

Gracias por tu respuesta. Usted escribió 'Debe usar las tasas del Departamento del Tesoro y debe usar la tasa del día de la transacción'. Pero es absolutamente imposible rastrear cada una de las decenas de miles de transacciones para calcularlas usando diferentes tasas. Debería calcularlo 8 horas por día si es realmente necesario. Estoy seguro de que hay una forma más sencilla de informar los ingresos de App Store. ¿Puedes ayudar a encontrarlo?
@Altaveron ¿¿¿Te pagan por cada transacción por separado????
Solo 1 transacción por mes sin la comisión de Apple. Pero Apple informa 1099-K para valores, incluida la comisión. Por lo tanto, los desarrolladores deben informar los ingresos brutos en el Anexo C y la comisión de Apple. Por cierto, Apple no proporciona fechas exactas para cada venta de aplicaciones. Por lo tanto, es imposible calcular la venta de cada aplicación por tarifa separada.
@Altaveron entonces tienes una sola transacción al mes, ¿qué te importa lo que tiene Apple?
1 transacción de dinero pero muchas ventas de aplicaciones. Como sé, debo informar todas las ventas de aplicaciones y la comisión de Apple en el Anexo C. Las ventas de aplicaciones están sujetas a impuestos, no a las transacciones de dinero acumulativas de Apple.
@Altaveron si no confía en su asesor fiscal, obtenga otro. No espere venir aquí tratando de obtener trabajo de preparación de impuestos gratis. Si no sabe cómo llenar los formularios, hay software para ayudarlo, o pague a alguien para que los llene por usted.
No puedo calificar a ningún asesor fiscal si yo mismo no sé la verdad. Entonces, estoy tratando de entender mis obligaciones fiscales comunes en el estado de WA cuando recibo ingresos de Apple. Y no entiendo si debo pagar o no: 1) impuesto B&O; 2) impuesto sobre las ventas minoristas; 3) qué tarifas se deben utilizar para calcular las ventas internacionales. ¡Estaré agradecido por su ayuda!
Además, no estoy seguro de si debo informar los ingresos brutos de los usuarios finales o si puedo informar solo valores basados ​​en transacciones de Apple. En la segunda forma, el formulario 1099-K puede informar ingresos mayores que los que presento en mi Anexo C. Y luego el IRS rechaza el formulario 1040.
@Altaveron Lo siento si hice la aparición de un asesor fiscal gratuito. No soy. Conozco el impuesto B&O en su estado, pero no lo conozco lo suficiente como para brindarle alguna orientación. Si no confía en su asesor fiscal, consiga otro, de lo contrario, siga el consejo por el que pagó.
¿Cómo debo informar las ganancias de Apple (por la venta de aplicaciones móviles en la App Store) en el formulario 1040 en EE. UU.?
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